Le régime de retraite de l’entrepreneur individuel (EI) est un sujet complexe et souvent méconnu par les personnes concernées. Pourtant, il est essentiel pour garantir une protection sociale optimale et préparer sereinement l’avenir. Cet article vous propose d’en découvrir les enjeux et les spécificités, ainsi que les solutions adaptées pour bien gérer votre retraite en tant qu’entrepreneur individuel.
Comprendre le régime de retraite des entrepreneurs individuels
Le régime de retraite des entrepreneurs individuels est composé de plusieurs éléments qui dépendent à la fois du statut juridique choisi (auto-entrepreneur, profession libérale, artisan-commerçant…) et du niveau de revenus générés par l’activité.
Il existe trois niveaux de protection pour les entrepreneurs individuels :
- La retraite de base, obligatoire pour tous les travailleurs indépendants et dont le montant dépend du nombre de trimestres cotisés et du revenu annuel moyen.
- La retraite complémentaire, également obligatoire pour les artisans, commerçants et professions libérales. Son montant est fonction des points acquis tout au long de la carrière.
- Enfin, la retraite supplémentaire, facultative mais vivement conseillée pour sécuriser son niveau de vie à la retraite. Elle permet de compléter les pensions versées par les régimes obligatoires.
Les spécificités du régime de retraite pour les auto-entrepreneurs
Le statut d’auto-entrepreneur, qui a séduit plus d’un million de Français depuis sa création en 2009, offre une flexibilité intéressante pour se lancer dans l’entreprenariat tout en conservant une protection sociale minimale.
Ainsi, un auto-entrepreneur cotise à la fois pour sa retraite de base et sa retraite complémentaire, dont les taux varient en fonction du chiffre d’affaires réalisé. En revanche, la retraite supplémentaire est optionnelle et nécessite de souscrire un contrat d’épargne spécifique auprès d’un organisme assureur.
Professions libérales : un régime de retraite spécifique
Les professions libérales disposent d’un régime de retraite particulier, avec des caisses propres à chaque profession (avocats, médecins, notaires…). Ces caisses gèrent la retraite de base et la retraite complémentaire des adhérents.
Néanmoins, il est important pour les professionnels libéraux de bien anticiper leur départ à la retraite, car le montant des pensions versées est souvent inférieur à ce que touchent les salariés du privé. Ainsi, souscrire une retraite supplémentaire est vivement recommandé pour sécuriser son niveau de vie futur.
Artisans et commerçants : enjeux et perspectives
Les artisans et les commerçants sont également concernés par un régime de retraite spécifique, géré par la Sécurité sociale des indépendants (SSI). Comme pour les professions libérales, il est conseillé de souscrire une retraite supplémentaire pour compenser d’éventuelles baisses de revenus à l’âge de la retraite.
Par ailleurs, il est important de souligner que le rapprochement entre les régimes de retraite des artisans-commerçants et des professions libérales est en cours, avec pour objectif la création d’un régime unifié d’ici 2023. Ce projet vise à simplifier la gestion des pensions et à améliorer l’équité entre les travailleurs indépendants.
Les solutions pour bien gérer sa retraite en tant qu’entrepreneur individuel
Pour optimiser sa protection sociale et préparer au mieux sa retraite, plusieurs solutions s’offrent aux entrepreneurs individuels :
- Souscrire à un contrat d’épargne retraite, tel que le Plan d’épargne retraite populaire (PERP), le contrat Madelin ou encore le nouveau Plan d’épargne retraite (PER) lancé en 2019. Ces produits permettent d’économiser pour sa retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
- Investir dans l’immobilier locatif, pour générer des revenus complémentaires à la retraite et transmettre un patrimoine à ses héritiers.
- Opter pour une transmission progressive de son entreprise, en cédant progressivement ses parts à un successeur ou en recourant au dispositif Dutreil. Cette stratégie permet d’assurer la pérennité de l’activité tout en percevant des revenus réguliers.
Il est essentiel de se faire accompagner par un expert-comptable ou un conseiller en gestion de patrimoine pour mettre en place une stratégie adaptée à sa situation personnelle et professionnelle.
Le régime de retraite de l’entrepreneur individuel est un sujet complexe qui nécessite une approche globale et personnalisée. La clé du succès réside dans l’anticipation, la diversification des sources de revenus et le recours aux solutions d’épargne adaptées. En prenant les bonnes décisions dès aujourd’hui, vous pourrez profiter pleinement de votre retraite demain.
